服务概览

　　内控自我评价报告编写服务的作用是协助企业内部控制部门制作符合监管要求的《内控自我评价报告》。

　　我委的服务适用于所有规定实施内部控制和自愿试点内部控制的上市公司、央企、行政事业单位，以及所有将在近几年实施内部控制的企业。

　　我委的服务在满足监管要求的基础上，协助企业对内部控制进行梳理，清晰、准确、有效的评价的内部控制实际情况和完善策略。

　　七大模块：董事会声明、内部控制评价工作的总体情况、内部控制评价的范围、内部控制评价的程序和方法、内部控制缺陷及其认定、内部控制缺陷的整改情况、内部控制有效性的结论。

　　服务特点

　　通过合理的结构和内容设计，适合《内部控制基本规范》的监管规定，符合《内部控制应用指引》的控制要点，满足《内部控制评价指引》的披露要求;

　　《内控自我评价报告》以完善的内部控制建设程序和流程控制为核心，在完成披露工作的同时，报告内容成为企业建设内部控制的参照;

　　采用“可扩展商业报告语言技术规范”的国家标准编写，符合监管部门对报告编写的新要求。

　　《内控自我评价报告》编写难点

　　内部控制是一套复杂而完整的体系，几乎涉及企业日常经营、管理活动的全部内容，上市公司根据《规范》的内部控制原则和《配套指引》的十几项实际工作要求，梳理和建立适合企业自身的内部控制体系非常不容易：

　　企业实现《配套指引》中的任何一项控制活动，都会涉及多个部门相互配合，根据要求的严格监管，理顺任何一项业务活动都不容易;

　　更困难的是，企业需要一套完善的标准使所有业务活动能够按照内部控制的要求有机融合在一起。